Monsieur B. se rend à nouveau au domicile des époux C. cinq jours après leur premier rendez-vous. Il leur présente leur bilan patrimonial : c'est un descriptif très précis de la situation juridique, économique et financière des époux C. Ce bilan fait apparaitre les points forts et points faibles de la situation du couple.

En considération de ces éléments, Monsieur B. leur présente les différentes solutions qui s'offre à eux : bourse, SICAV, FCPI , placements immobiliers... Monsieur B. leur livre ses recommendations : selon l'étude patrimoniale réalisée par les services d'ALP, l'immobilier locatif semble être une solution parfaitement adaptée à la situation des époux C. En effet, ils disposent aujourd'hui d'un grand nombre de liquidités et placements boursiers et cette situation présente plusieurs points faibles : certains placements bousiers sont clairement risqués, les liquidités sont placées sur des produits d'épargne peu dynamiques et le patrimoine des époux C. manque de diversification. De plus, le niveau d'imposition des époux C. lui semble très élevé.

Après mûre réflexion et avoir pesé les "pour" et les "contre", Monsieur et Madame C. optent donc pour une solution basée sur l'immobilier locatif défiscalisant. Leur choix se porte sur un investissement sécuritaire et plus particulièrement sur un charmant F2 à la montagne, dans une station des Alpes qu'ils connaissent bien. Les critères qui ont motivé leur choix sont nombreux : loyer élevé et garanti, réduction d'impôt de 25 000 €, récupération de la TVA, qualité de l'emplacement et du bien, bonne rentabilité, possibilité pour la famille C. d'occuper le logement plusieurs semaines par an, effort d'épargne faible, appartement livré rapidement "clés en main", plus-value lors de la revente...

Afin d'optimiser la fiscalité des époux C., Monsieur B. suggère de financer cet investissement par un prêt bancaire in fine adossé à un contrat d'assurance-vie. En effet, ce type de montage bancaire permet de réduire considérablement la fiscalité d'un investisseur. De plus, la TVA récupérée par M. et Mme C. pourra être directement reversée sur leur contrat d'assurance-vie leur permettant ainsi de diminuer leur effort d'épargne de façon conséquente.

Monsieur B. présente une simulation d'investissement aux époux C. qui leur détaille, année par année, l'impact de cette opération sur leur situation financière, fiscale et patrimoniale.

Au final, pour un effort d'épargne mensuel de 288 € pendant 15 ans, les époux C. se retrouvent propriétaires d'un appartement à la montagne, d'une valeur de revente de 140 000€ et qui leur générera un revenu mensuel complémentaire de 402 €.

Etape 3 : la délivrance d'une solution patrimoniale